С помощью справочника статей закладывается основа для ведения управленческого учета компании.

Справочник статей представляет собой иерархию, по которой происходит агрегация данных. Рекомендуется создавать такие иерархии статей, которые наиболее близки к формату управленческой отчетности (к отчету о движении денежных средств и / или отчету о прибылях и убытках). Впоследствии, это существенно облегчит процедуру настройки финансовых отчетов.

В базовом варианте справочник статей основан на структуре отчета о движении денежных средств (ОДДС).

Структура справочника статей представляет собой иерархический список на втором уровне сгруппированный по видам платежей в разрезе направлений деятельности (операционная, финансовая, инвестиционная).

Элементы справочника могут выглядеть следующим образом.

clip0011

Помимо корневых групп статей - Приход и Расход, в справочнике необходимо создать группы: Товар, Ввод остатков и Начисление.

  • Товар - для учета операций с товарно-материальных ценностей;
  • Ввод остатков - для операции ввода начальных остатков.
  • Начисление - для учета операций по методу начисления.

clip0012

Стоит обратить внимание, что к каждой статье данного справочника привязан определенный набор свойств называемый Соотношения.

Соотношения - это набор аналитик (элементы различных справочников системы), которые необходимо указывать при вводе операции, либо аналитика, которая наделяет статью определенным свойством. С помощью свойств появляется возможность настройки системы в соответствии с принятой методологией учета.
К примеру, статья Выручка обладает следующими свойствами:

  • Тип финансовой операции - Приход
  • РС и кассы - РС и Кассы
  • Контрагент - Клиенты
  • Филиал - Все филиалы
  • Класс - Кэшфлоу

clip0013

Это означает,что при вводе операции

  • операция относится к финансовому циклу оборота средств, что определяется классом Кэшфлоу;
  • тип финансовой операции будет установлен в назначенное значение Приход;
  • необходимо выбрать элемент из справочника РС и кассы в назначенной группе РС и Кассы;
  • необходимо выбрать элемент из справочника Контрагент в назначенной группе Клиенты;
  • необходимо выбрать элемент из справочника Филиал в назначенной группе Все филиалы.

Тип финансовой операции - Приход  - это еще одно свойство статьи, которым мы сможем воспользоваться при построении отчета. В базовой модели реализованы три типа финансовой операции: Приход, Расход, ТО (товарная операция).

clip0014

Тип финансовой операции позволяет привязать статью к притоку или оттоку денежных средств, к доходу или расходу, а также задавать алгоритмы расчета задолженностей при формировании отчета.

Класс - Кэшфлоу - позволяет задать статье свойство, означающее то, что операция с использованием данной статьи будет являться операцией движения денежных средств. В базовой модели созданы три Класса: Начисление, Кэшфлоу, Товар.

clip0015

Класс позволяет создать правило для ввода операции с использованием различных статей.

Свойствами любой статьи являются:

  • все созданные справочники в системе;
  • тип финансовой операции;
  • класс операции.

Для добавления статьи поставьте курсор на группу, в которую планируется добавить элемент и нажмите кнопку +Дочерний и введите имя элемента.

clip0016

Для того, чтобы задать свойство статьи, поставьте курсор на выбранную статью и в правом окне выберите свойство из выпадающего списка и нажмите кнопку +Свойство.

clip0017

Далее выберите свойство.

clip0018

При выборе в качестве свойства других справочников, например, Филиалы, можно выбрать как отдельные элементы справочника, так и указать целую группу.

clip0019